主任、副主任，各位委員：

我受區政府委托，向區人大常委會報告2021年度區本級預算執行和其他財政收支的審計情況，請予審議。

根據審計法及相關法律法規的規定，區審計局依法審計了杭州市濱江區財政局具體組織的2021年度區本級預算執行和決算草案情況。審計結果表明：2021年全區各部門、各街道全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會以及各級財經工作會議精神，緊緊圍繞區委、區政府決策部署和年度目標任務，嚴格落實過“緊日子”要求，財政收入平穩增長，產業扶持和民生保障支出不斷增加，預算績效和國企改革不斷深化，數字政府和數字治理能力進一步提升，為我區加快建設世界領先科技園區、推動高質量發展、建設共同富裕實踐樣板提供了堅強保障。但審計中仍發現以下主要問題:

一、 緊扣預算管理和財政政策執行審計情況

（一）  區本級財政預算執行、決算草案審計情況

重點審計了區財政局具體組織的區本級預算執行和決算草案編制、預算資金績效管理和防范財政運行風險情況。審計發現的主要問題：

1.部分財政資金管理使用欠規范。一是部分房租收入未及時上繳國庫。二是4筆專項債券資金使用不及時。

2.停車費收入未按規定繳存。上繳至非稅專戶的停車費，非稅專戶在繳存國庫時未作為一般預算收入繳存，而是作為政府性基金進行繳存。

（二）全省同步專題審計中發現的階段性問題

1.樓堂館所專題。重點對行政事業單位租用國企房產情況進行審計，發現存在：一是租賃審批手續不全；二是合同簽約率低；三是部分應付國企租金尚未到位等問題：

2.招商引資優惠政策執行專題。重點對2019年至2021年期間新引進的10個重大招商引資項目實施審計，抽查發現有2個招商引資項目投資協議書僅有第三方事務所出具的合法性審查意見書。未執行合同標的超過1000萬元的招商引資協議，應由區法制辦進行合法性審查的規定。

3.單一來源采購專題。重點對2021年，政府單一來源采購項目實施審計，發現個別單一來源采購項目履約驗收條款未在采購合同中體現。

（三）領導干部經濟責任審計情況

2021年對2家區政府組成部門領導干部進行經濟責任審計，審計發現的主要問題有：

1.外購和委托開發軟件未計入無形資產。

2.公共自行車廣告、租賃等經營性收入未約定歸屬。

（四）街道財政決算審計情況

對部分街道政府性資金總體情況、財政收支預算管理情況、負債管理情況和政府性資產資源管理等內容進行審計。審計發現的主要問題：

1.序化管理存在薄弱環節。一是合同履約保證金未收取；二是招標文件評審因素、評分項目設置不合理。

2.部分資產資源管理不規范。街道對部分農貿市場，未根據《經營權承包協議書》及相關會議紀要規定及時收取運營承包費及市場經營保證金。

3.街道辦事處食堂內控制度存在薄弱環節。

二、政府重大決策落實審計情況

重大投資項目及民生實事項目審計監督情況

2021年7月至2022年6月，納入區審計局跟蹤審計的重大政府投資項目共計47個項目。審計發現的主要問題：一是施工圖設計存在一定缺陷；二是部分項目未使用預拌砂漿；三是現場安全文明施工不達標。

三、重點專項審計情況

（一）錢塘江流域水生態保護情況專項審計調查情況

對錢塘江濱江段水生態保護情況進行專項審計，流域內有區級河道43條，河溝池塘等小微水體共36個，審計中未發現水質存在異常情況，發現的主要問題有：

1.流域共治協議內容未能完全落實。

2.部分企業未按要求及時更新應急預案備案。

（二）2018至2020年濱江區城市運行管理資金專項審計調查情況

為助推“美麗杭州”建設，加強對城市管理運行經費監督，開展城市運維費進行專項審計調查，審計發現的主要問題：

1.合同履約及內部控制不到位

一是部分購買服務項目標書承諾及合同條款與實際履約脫節。二是未扣減相關費用。如濱江區暫時關閉夜景亮化照明和燈光秀播放，未及時調減相關費用。

2.第三方審核存在缺陷

一是中介審計機構在核算運營公交車租賃成本時，未按實際到位車輛核算造成多計算租賃費。二是第三方機構出具的路燈節能量測定報告，節能率計算錯誤造成多支付節電返還款。

四、加強財政管理監督的意見

（一）提升財政管理水平，規范國有資源、資產管理。及時關注和掌握債券資金使用的效益性情況，避免資金閑置；完善基礎數據，確保家底清晰；建立健全資產管理制度，盤活國有資產，規范房產租賃管理行為，強化合同約束，及時收繳租金。

（二）強化重大政策執行，推進重點領域保障措施。優化區國有投資項目工程管理，加強工程設計管理、制度建設和現場檢查，防止產生質量問題；規范重大合同審查備案管理工作，強化落戶項目履約實效。

（三）完善內控制度，打造政府采購閉環鏈條。科學合理確定采購需求，加強政府采購源頭管理，嚴格規范開展履約驗收，加強政府采購結果管理，積極引導中介機構發揮專業性、獨立性優勢，保證采購質量、開展績效評價、實現采購與預算、資產及財務等管理工作形成閉環。

本報告反映的是2021年度區本級預算執行和其他財政收支審計發現的主要問題。審計指出問題后，有關部門和單位正在積極整改。下一步，區審計局將認真督促整改，區政府將在年底前向區人大常委會專題報告整改情況。

以上報告，請予審議。